1. Сфера страхования внешнеэкономических рисков.
2. Сущность страхования экспортно-импортных кредитов.
3. Страховой рынок за рубежом.
I. Сфера страхования внешнеэкономических рисков.
Практика внешнеэкономической деятельности по экспорту и импорту товаров и услуг опирается на систему договоров страхования. Так как в большинстве своём внешняя торговля обслуживается морским транспортом, то вопросы страхования рассматриваются через систему договоров морского страхования. Вопрос о том, кто и за чей счёт проводит страхование, решается при заключении самих торговых сделок.
В международной торговле наиболее распространены четыре основных типа торговых сделок, предусматривающих механизм образования цены товара и действия, принимаемые на себя сторонами в этой сделке.
1. Сделки СИФ. Получили своё название от начальных букв английских
слов: стоимость товара (cost), страхование (insurance), и фрахт (freight).
При продаже товара на условиях СИФ продавец обязан доставить груз в порт отгрузки, погрузить на борт судна, зафрахтовать тоннаж и оплатить фрахт, застраховать груз от морских рисков на всё время перевозки до сдачи его перевозчиком покупателю и выслать покупателю все необходимые документы по отправке.
Сущность сделки СИФ заключается в том, что покупатель, перекладывая заботу о перевозке и страховании на продавца, в любом случае должен получить сохранный груз или компенсацию за него. Если продавец не обеспечит адекватного страхования, то убытки, которые не будут подлежать оплате страховщиком, должен возместить покупателю продавец.
2. Сделки КАФ (стоимость (cost) и фрахт(freight)). По сделке КАФ продавец должен заключить за свой счет договор морской перевозки до места назначения, указанного в контракте, и доставить груз на борт судна. Обязанность страхования лежит на покупателе.
3. Сделки ФОБ получили название от английского выражения “ free on board ” (свободно на борту). По условиям этого вида сделок продавец обязан погрузить товар на борт судна, которое должен зафрахтовать покупатель. Покупатель же должен застраховать товар на время перевозки, обычно от внутреннего пункта до порта погрузки и далее до конечного пункта назначения.
4. Сделки ФАС. Получили название от английского выражения (свободно вдоль борта судна) “free a long side ship”. Содержание сделок на условиях ФАС аналогично условиям ФОБ. Различие состоит в том, что по условиям сделки ФОБ продавец обязан погрузить груз на судно и товар переходит на риск покупателя с момента пересечения борта судна, а по сделке ФАС продавец доставляет груз на причал к борту судна и дальнейшая ответственность за груз с него снимается.
II. Сущность страхования экспортно-импортных кредитов.
Страхование экспортных кредитов включает следующие виды:
1. страхование коммерческих кредитов, предоставляемых поставщиком покупателю .
2. страхование обязательств и поручительства по кредиту .
3. страхование долгосрочных инвестиций .
4. страхование валютных рисков от инфляции .
5. страхование расходов по вступлению экспортера на новый рынок.
Страхование кредитов защищает интересы продавца или банка-кредитора в случае неплатежеспособности должника или неуплаты долга по иным причинам.
При страховании экспортных кредитов выделяют 2 основных категории рисков:
1. экономические: банкротство частного покупателя, отказ от платежа или принятия товара, неоплата долга в обусловленный срок и другие .
2. политические: война, запрет на платежи за границу, национализация, конфискация, неплатеж покупателя, являющегося государственной организацией, отмена импортной лицензии и другие.
При установлении ставок премий по этому страхованию учитывают:
· общий срок и сумму кредита .
· размер первоначального платежа .
· сроки частичного погашения кредита на определенные даты .
· объект поставок в кредит или вид оказываемых услуг.
Основными разновидностями страхования экспортных кредитов являются:
1. Страхование риска неплатежа.
Его цель – гарантия платежа со стороны РФ по поставляемому развитыми странами на компенсационной основе или в кредит промышленному оборудованию или другим товарам. К страхованию риска неплатежа прибегают фирмы-кредиторы. Объектом страхования являются вытекающие из договора купли-продажи обязательства покупателя уплатить в указанный в договоре срок определенную сумму за полученные в кредит товары.
2. Страхование непогашения кредита.
Страхователями являются банки. Страховым случаем считается не возращение банку ссуды в течение 20 дней после наступления срока погашения заемщиком долга. По договору могут страховаться кредиты, выданные всем или отдельным заемщикам.
В РФ страхование экспортных кредитов осуществляют компании: «Ингосстрах», «Гарант», «Блек балси» и другие.
III. Зарубежный страховой рынок.
Система страхования в зарубежных странах выступает важным сектором национальной экономики, обеспечивая перераспределение 8-12% валового национального продукта. Аккумулированные страховыми организациями денежные средства служат источником крупных инвестиций. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом в основном направлено на контроль за финансовой стороной работы страховых компаний.
1. Страховой рынок США.
Состоит из более 8 тыс. компаний имущественного страхования и 2 тыс. компаний страхования жизни (в России –1,5 тыс.). При этом каждый штат имеет свое страховое законодательство и свой регулирующий орган. Единый Федеральный закон о страховании отсутствует. Страховая индустрия США единственная в стране не подпадает под антимонопольное законодательство.
В США имеются 2 типа страховых компаний:
1) Акционерные общества. Их большинство.
2) Общества взаимного страхования.
Эти страховые компании осуществляют 3 типа страхования:
· Бекифиты: страхование жизни, медицинское, пенсии, сберегательное и т.п. .
· Коммерческое
· Имущественное страхование граждан.
Крупнейшие страховые компании США представляют собой финансовые конгломераты, которые помимо страхования занимаются предоставлением кредитов и займов, организуют чековое обслуживание клиентов, эмитируют кредитные карточки, проводят операции с недвижимостью и ценными бумагами, управляют имуществом и капиталом по поручению клиентов.
В США также существует институт андеррайтеров и независимых страховых брокерских фирм.
2. Страховой рынок Великобритании.
Весь страховой рынок Великобритании концентрируется в Лондоне. Крупнейший Лондонский международный страховой рынок обслуживает финансовые потоки ряда стран и компаний. Доля его в международных операциях составляет почти 20% всего мирового страхового бизнеса (при сравнительно небольших размерах внутреннего страхового рынка – 5,3%).
Страховое законодательство Великобритании приведено в соответствие с требованиями страховых директив ЕС. В соответствии с ними страховые компании не в праве заниматься каким-либо другим бизнесом кроме страхования. Функции государственного страхового надзора выполняет страховой отдел Департамента торговли и промышленности.
Страховой рынок Великобритании представлен:
1) Акционерными обществами.
2) Обществами взаимного страхования.
3) Дружескими обществами, осуществляющими страхование своих членов на время забастовки. Их деятельность регулируется отдельным законодательством.
4) Представительствами иностранных страховых компаний, которые имеют равные права с английскими конкурентами. Ими заключается 50% всех договоров страхования и перестрахования Великобритании.
5) Корпорацией «Ллойд», представленной 400 страховыми синдикатами, объединяющими независимых андерратеров. Деятельность корпорации регулирует отдельный закон. Согласно ему надзор за страховой деятельностью его членов осуществляется непосредственно Советом Ллойда.
Английский страховой рынок имеет особый орган – Управление по защите страхователей, осуществляющий деятельность в соответствии с законом о защите прав страхователей. Этим законом обеспечивается условие для создания компенсационного фонда страхователям, формируемый из отчислений всех страховых компаний. В случае банкротства страховой компании средства фонда используются для компенсации страхователям полностью или частично потерь по договорам обязательного страхования.
В Великобритании действует обязательное страхование:
· гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами, причиненный владельцами автотранспорта, лицами, занимающимися верховой ездой, домашними животными, а так же авиаперевозками .
· профессиональной ответственности адвокатов, бухгалтеров, страховых брокеров, а так же операторов атомных энергетических установок.
3. Страховой рынок Германии.
На страховом рынке Германии осуществляют деятельность:
1) Акционерные общества.
2) Общества взаимного страхования.
3) Государственные страховые копании.
4) Специализированные перестраховочные общества. Крупнейшей из перестраховочных компаний является Кельнское перестраховочное общество.
5) Представительствами иностранных страховщиков, которым принадлежит 13% страхового рынка.
На страховом рынке Германии 51% от общего объема поступлений страховых премий занимает имущественное страхование, 37% — личное страхование, 12% — медицинское.
Деятельность страховых компаний в Германии регулируется законом о государственном страховом надзоре, который осуществляет Федеральное ведомство надзора за деятельностью страховых компаний. Страховщики Германии не имеют права заниматься какой-либо иной деятельностью кроме страхования.
Обязательное страхование в Германии имеет ограниченный характер. Федеральным законодательством устанавливается обязательное страхование:
· работодателя за ущерб наемным работникам, причиненный травмой или вредными условиями труда .
· гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и авиационных перевозчиков .
· профессиональной ответственности бухгалтеров, охотников и т.д.
В ряде федеральных земель устанавливается обязательное страхование от огня.
5. Страховой рынок Франции.
Основные виды страхования – это автострахование, страхование жизни и страхование спутников от космических рисков. По объему страхования за рубежом Франция занимает 3-е место в мире после Великобритании и Швейцарии. Крупнейшие страховые компании Франции имеют свои филиалы и отделения более чем в 60 странах мира.
6. Страховой рынок Японии.
В Японии доминируют компании по страхованию жизни. Они крупнейшие владельцы акций и облигаций частных компаний и государственных корпораций и играют важнейшую роль в вопросах кредитования. В последние годы они активно проникают на страховой рынок США, Канады и других стран.
Компании, осуществляющие общее страхование, входят в соответствующие монополистические группы и страхуют риски, связанные с международной деятельностью японских транснациональных компаний. Наиболее крупные из них выступают в качестве международных инвесторов и кредиторов.
Государство жестко регулирует деятельность страховых организаций.
Содержание
Литература.
Основы страховой деятельности: Учебник/ Отв. Ред. Проф. Т.А. Фёдорова. – М.: Издательство БЕК, 2002.
Шахов В.В. Страхование: учебник. М.: «ЮНИТИ», 1999.
Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. – Ростов-на- Дону: «Феникс», 2000.
Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.
Баланова Т.А., Алёхина Е.С. Сборник задач по страхованию: учебное пособие. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005.
Гражданский Кодекс РФ. Часть 2. гл. 48.
Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ».
Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование: учебник. – С.- П.: Издательский дом «Питер», 2001.
Архипов А.П., Гомелля В.Б. Основы страхового дела. Учебное пособие для высших учебных заведений. – М.: «Маркет ДС», 2002.
Гомелля В.Б. Основы страхового дела. Учебно-практическое пособие./ Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. – М.: МЭСИ, 2002.
Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996.
Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. Московская область, г. Железнодорожный: ТОО НПЦ «Крылья», 1999.
Журнал «Финансы».
Контрольные вопросы.
1. Необходимость и сущность страхования.
2. Страхование как экономическая категория. Признаки экономической категории страхования.
3. Функции страхования.
4. Объекты страхования. Классификация страхования в зависимости от объекта страхования.
5. Классификация страхования в зависимости от системы страховых отношений.
6. Обязательная форма страхования. Основные принципы его проведения.
7. Добровольная форма страхования. Основные принципы его проведения.
8. Страховой рынок РФ и его структура.
9. Организационно-правовые формы страховых компаний РФ.
10. Посредники и профессиональные участники страховых отношений.
11. Государственное регулирование страховой деятельности. Нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность.
12. Департамент страхового надзора и его функции.
13. Регистрация и лицензирование страховых организаций.
14. Юридические основы страховой деятельности. Основные условия договора страхования.
15. Рабочие документы страховщика. Последовательность осуществления страховой сделки между страховщиком и страхователем.
16. Сущность актуарных расчетов и их виды.
17. Показатели страховой статистики.
18. Основы построения страхового тарифа.
19. Принципы тарифной политики в страховании.
20. Страховая премия и ее виды.
21. Особенности построение тарифов в имущественного страхования.
22. Особенности построения тарифов в личном страховании.
23. Сущность и формы имущественного страхования.
24. Страхование средств транспорта, находящихся в собственности граждан.
25. Страхование воздушных судов.
26. Морское страхование.
27. Страхование грузов.
28. Страхование имущества граждан.
29. Страхование имущества юридических лиц.
30. Сельскохозяйственное страхование.
31. Особенности и формы личного страхования.
32. Страхование жизни.
33. Особенности страхования от несчастных случаев. Страхование детей от несчастных случаев.
34. Страхование работников предприятий от несчастных случаев. Страхование пассажиров.
35. Основные виды страхования от несчастных случаев.
36. Медицинское страхование в РФ.
37. Общие принципы страхования ответственности.
38. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности.
39. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта.
40. Страхование гражданской ответственности перевозчика.
41. Страхование профессиональной ответственности.
42. Предпринимательский риск и его виды.
43. Страхование коммерческих рисков.
44. Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве.
45. Страхование технических рисков.
46. Страхование финансовых рисков.
47. Сущность и функции перестрахования.
48. Факультативное и облигаторное перестрахование.
49. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
50. Менеджмент в страховании.
51. Маркетинг в страховании.
52. Принципы организации финансов страховых компаний.
53. Формирование прибыли страховой организации.
54. Инвестиционная деятельность страховой компании.
55. Финансовая устойчивость страховщика.
56. Запасные фонды страховых организаций.
57. Страховые резервы страховщика.
58. Сферы страхования внешнеэкономических рисков.
59. Страхование экспортно-импортных кредитов.
60. Страховой зарубежный рынок.
