При простом товарном производстве обращение было отделено от производства, что характеризовалось формулой Т-Д-Т . при капиталистическом способе производства обращение характеризуется формулой Д-Т-Д.
Кредитные деньги вырастают не из обращения как товар – деньги, а из производства, из кругооборота капитала. Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, где деньги являются обязательством, которое должно быть погашено через определенный срок действительными (полноценными) деньгами. Изначальное экономическое назначение этих денег – сделать денежный оборот более эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах, поскольку кредитные деньги стали выражать отношение денежного капитала (Д-Т-Д), а денежный капитал стал выступать в форме кредитных денег.
Кредитные деньги – это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота и на основе кредита.
В отличие от бумажных денег – это не только знак золота, но и знак кредита, следовательно, они отражают движение ссудного капитала между кредитором и заемщиком.
Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, пластиковые карты.
Вексель – это письменное долговое обязательство, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении определенного срока требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.
Характерными особенностями векселя являются:
1) абстрактность, поскольку на векселе не указан конкретный вид сделки .
2) бесспорность – это обязательство оплатить долг вплоть до принудительных мер, независимо от условий возникновения долга.
Правовые особенности векселя и его оформление строго определяются национальным законодательством, которое основано на Единообразном вексельном законе, принятом Женевской вексельной конвенцией в 1930 г. Отказ от платежа оформляется в виде акта о протесте векселя через нотариуса, что дает право на иск, или принудительное взыскание.
З) обращаемость – позволяющая использовать вексель как средство обращения, вместо наличных денег, т.е. осуществлять передачу векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (индоссаментом), что создает возможность зачета вексельных обязательств. Любой владелец векселя. Сделавший передаточную надпись, (индоссант) обязан уплатить по векселю в случае неплатежеспособности векселедателя в порядке очередности предоставленных подписей.
Использование векселя имеет свои границы
ü вексель обслуживает только оптовую торговлю .
ü сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами .
ü в вексельное обращение вовлечен круг лиц уверенных в платежеспособности друг друга .
ü обращение векселей ограничивается их сроком.
Переводной вексель (тратта) – это приказ кредитора — векселедателя (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в срок указанной суммы третьему лицу (ремитенту) или предъявителю, если вексель не именной, а на предъявителя.
Трассат (заёмщик) становится должником по тратте лишь после акцепта в виде его подписи, удостоверяющий согласие на оплату (акцепт).
Если при выдаче простого векселя векселедатель обязан уплатить непосредственно векселедержателю обусловленную сумму, то переводной вексель – это письменное предложение векселедателя, обращенное к особому лицу плательщику, уплатить обусловленную сумму векселедержателю.
Платеж по векселю может быть обеспечен посредством аваля (вексельного поручительства), которое обычно оформляется надписью «считать за аваль» на векселе и аллонже (дополнительный лист), или путем индоссамента (передаточной надписи). Индоссамент должен быть написан на векселе или аллонже и подписан индоссантом.
Существуют следующие виды индоссамента:
1) простой (ничем не обусловленный), где указывается наименование банка, в котором или по приказу которого необходимо заплатить вместо индоссанта, и его адрес .
2) залоговый, где сказано, что банк, которому необходимо заплатить, является залогодержателем по данному векселю .
3) инкассовый (препоручительский), где указывается, что банк выступает как доверенное лицо индоссанта.
В зависимости от характера возникновения векселя делятся на частные и казначейские, коммерческие и финансовые . дружеские (встречные), выставленные друг другу с целью получения наличных денег, путем учета векселей в банке . бронзовые дутые векселя, которые не обеспечены ничем, или выставленные неплатежеспособными лицами.
Ограниченность обращения векселей была преодолена при помощи банковского акцента векселей, и путём замены их банкнотами.
Банкнота – особый вид кредитных денег. Выпуск осуществляется центральным эмиссионным банком на основе учёта векселей, так как банкнота – это вексель на банкира, то есть на банк, в котором в любое время банкноту можно было разменять на золото. Но это касается классической банкноты, которая определяется следующими признаками:
1) классическая банкнота выпускается взамен коммерческих векселей .
2) классическая банкнота разменна на золото по первому требованию.
Таким образом, классическая банкнота имеет двоякое обеспечение: вексельное (товарное) и золотое.
Основой банкноты служит коммерческий вексель, по мере увеличения товарооборота для обращения требуется все большее количество денег и одновременно все большее количество коммерческих векселей, которые предъявляются к учету эмиссионному банку . при сокращении товарооборота выпуск банкнот сокращается.
Размеры банковского обращения (если банкноты выпущены в порядке учёта векселей) колеблются в зависимости от потребностей оборота в деньгах. Выпуск банкнот на основе учёта векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк, так как с наступлением срока платежа по кредиту банкноты возвращаются в банк.
Таким образом, выпуск банкнот в обращение в порядке кредитования и регулярный обратный приток их в банк характеризуют закономерности банкнотного обращения. Благодаря этой специфической особенности классических банкнот, не возникало переполнения сферы обращения кредитными деньгами. Кроме того, классические банкноты могут вернуться в эмиссионный банк не только путем погашения кредита, но и путём размена на золото. Двойное обеспечение банкнот гарантировало их относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения.
Хотя основой банкноты служит коммерческий вексель, между ними имеются определенные различия:
1) должником по векселю является предприниматель, по банкноте – Центральный банк .
2) по срочности: банкнота – бессрочное долговое обязательство, вексель – срочное долговое обязательство (3-6 мес.) .
3) по гарантии: банкнота имеет общественную, государственную гарантию (так как выпускается ЦБ) . вексель – частную, индивидуальную гарантию.
Классическая банкнота отличается и от бумажных денег:
1) по происхождению – банкноты возникли из функции денег как средства платежа, а бумажные деньги – из функции денег как средства обращения .
2) по методу эмиссии – бумажные деньги выпускаются казначейством, а банкноты – Центральным банком .
3) по возвратности – классическая банкнота по истечении срока векселя, под который она выпущена, возвращается в банк, а бумажные деньги остаются в обращении .
4) по целям эмиссии – банкнота выпускается в порядке кредитования, бумажные деньги – для покрытия бюджетного дефицита .
5) по разменности – классическая банкнота разменна на золото, бумажные деньги – неразменны .
б) по устойчивости – классическая банкнота является устойчивой в отличие от бумажных денег, которые, не будучи обеспеченными, обесцениваются.
С прекращением размена банкнот на золото, исчезло золотое обеспечение, вексельное обеспечение ухудшилось, но сохранилось, поэтому современные банкноты неразменны на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу и кредитную основу. Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:
ü при кредитовании коммерческих банков, когда обеспечивается связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала .
ü при кредитовании государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств .
ü под прирост золотовалютных резервов.
Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота.
Чек – это письменный приказ владельца текущего счета банку об уплате определенной суммы денег чекодателю или перечисление этой суммы на счёт другого лица
Чек основан на текущих счетах, а также на ссудных операциях (мнимых вкладах).
Экономическая сущность чека состоит в том, что, во-первых, он служит средством получения наличных денег в банке, во-вторых, выступает средством обращения и платежа, в третьих, является средством безналичных расчётов. На основе чеков возникла система безналичных расчётов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платёж производится по сальдо, без участия наличных денег.
Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы. Различают следующие виды чеков:
ü именные (выписанные на определенное лицо, без права передачи) .
ü предъявительские, по которым обозначенная в чеке сумма выплачивается предъявителю чека .
ü ордерные, выписанные на определенное лицо, но с правом передачи по индоссаменту .
ü расчетные, используемые только в безналичных расчетах .
ü акцептованные, по которым банк дает согласие (акцептует) произвести оплату определенной суммы по чеку.
Чек имеет определенную форму и реквизиты. Время обращения чека ограничивается определенным сроком. Развитие чекового обращения вызвало ряд проблем (нехватка банковского персонала, увеличение издержек на обработку чеков), поэтому в США, а затем и в Западной Европе постепенно чеки стали заменяться электронными деньгами.
Автоматизация банковских операций, переход к использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения и передачи долга с применением электронных денег. Возникла система электронных переводов денежных средств, а также возникла возможность замены чеков пластиковыми картами. Пластиковые карты это средство расчётов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду.
Платёжные карточки классифицируются в зависимости от времени совершения платежа текущего расчёта:
ü предварительно оплаченные (дебетовые карточки), которые позволяют списывать деньги со счёта только в пределах остатка на счёте.
ü карточки, используемые для осуществления текущего платежа (кредитные, торговые, карточки для путешествий и развлечений).
Кредитная карточка – именной денежный документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на получение займа для осуществления платежа, который совершает банк, выдавший кредитную карточку, для оплаты товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными.
Кредитные карточки позволяют использовать средства в пределах установленных лимитов. Торговые (магазинные) карточки могут быть дебетовыми и кредитными.
Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдаётся, как правило, под обеспечение. Обеспечением служат определённые виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков товарно-материальных ценностей, благодаря этому, может достигаться увязка объёма платёжных средств, предоставленных заёмщиком, с действительной потребностью оборота в деньгах. При нарушении связи с потребностями оборота, кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.
