X-PDF

Журналы-ордера и ведомости

Поделиться статьей

Журнал-ордер №1

за январь 20_____г.

по кредиту счета №50 Касса в дебет счетов:

Дата

51

70

71

 

Итого:

10.01

 

2069600

 

 

2069600

11.01

 

 

1600

 

1600

25.01

 

 

5304

 

5304

30.01

52000

 

 

 

52000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

52000

2069600

6904

 

2128504

 

Ведомость №1

за январь 20_____г.

                                                              Сальдо на начало месяца: 2000  

            по дебету счета №50 «Касса» с кредита счетов:

Дата

51

62

71

 

Итого:

10.01

2080000

 

 

 

2080000

12.01

 

52000

 

 

52000

16.01

 

 

560

 

560

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

2080000

52000

560

 

2132560

                                             Сальдо на конец месяца: 6056  

Журнал-ордер №2

за январь 20_____г.

по кредиту счета №51 Расчетный счет в дебет счетов:

Дата

50

58

60

66

68

69

Итого:

10.01

2080000

54080

 

 

 

 

2134080

12.01

 

 

 

 

375076

202800

577876

13.01

 

 

1227200

52114

 

 

1279314

19.01

 

 

396609

 

 

 

396609

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

2080000

54080

1623809

52114

375076

202800

4387879

                                                                                                                                                                                               

Ведомость №2

за январь 20_____г.

Сальдо на начало месяца 2000000

по дебету счета №51 Расчетный счет с кредита счетов:                                                           

Дата

50

62

 

 

 

Итого:

12.01

 

572000

 

 

 

572000

22.01

 

6872320

 

 

 

6872320

29.01

 

5522400

 

 

 

5522400

30.01

52000

 

 

 

 

52000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

52000

12966720

 

 

 

13018720

                                                                 Сальдо на конец месяца 10630841

Журнал-ордер №2-1

за январь 20_____г.

по кредиту счета №52 Валютный счет в дебет счетов:

 

Дата

58

60

76 Итого:

10.01

104000

 

  104000

14.01

 

56451

  56451

16.01

 

 

392704 392704

Итого:

104000

56451

392704 553155

 

Ведомость №2-1

за январь 20_____г.

по дебету счета №52 Валютный счет с кредита счетов:

                                                Сальдо на начало месяца: 1100000

Дата

66

 

Итого:

13.01

447200

 

447200

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

447200

 

447200

Сальдо на конец месяца: 994045

Ведомость расчета процента отклонений

Фактической себестоимости заготовления материалов от учетной

за январь 20______г.

 

Остаток на начало месяца

Поступило в течение месяца

% отклонений

 

Материалы

Отклонения

Материалы

Отклонения

320000

11000

305000

14488

4,08

 

Журнал-ордер №8

за январь 20_____г.

по кредиту счета №19 НДС, №75 Расчеты

с учредителями, №76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

с кредита счетов:

№ п.п.

В дебет счетов:

19

66

68

76

Итого:

 

08

 

 

 

332800

332800

 

19

 

 

 

59904

59904

 

52

 

447200

 

 

447200

 

68

333876

 

 

 

333876

 

70

 

 

158860

 

158860

 

90

 

 

2077920

 

2077920

 

99

 

 

188445

 

188445

 

Итого:

333876

447200

2425225

392704

3599005

 

Ведомость распределения косвенных расходов

 по видам продукции

за январь 20______г.

 

Наименование продукции Заработная плата основных рабочих Удельный вес, % Общепроизводственные расходы счет 25 Общехозяйственные расходы счет 26
1. БК 650000 64,77 156891 109263
2. БО 353600 35,23 85337 59431
Всего 1003600 100 242228 168694

 

 

 

Журнал-ордер №7

по кредиту счета №71 Расчеты с подотчетными лицами

за январь 20_____г.

Фамилия, И.О.

Подотчетного лица

Остаток на

начало месяца

Выдано

Возврат

Израсходовано

Остаток на конец

под отчет

 

 

в дебет счетов:

месяца

Дебет

Кредит

к/сч

Сумма

к/сч

Сумма

 

 

Дебет

Кредит

 

1

Олина

 

 

 

50

1600

50

560

26

1040

 

 

 

2

 

Дунаев

 

 

50

5304

 

 

44

4264

 

 

 

3

Кузнецов

23000

 

 

 

 

 

25

21008

1992

 

 

 

Итого:

23000

 

 

6904

 

560

 

26312

3032

 

 

 

 

 

 

Итого по кредиту счета №71 26872

 

 

 

 

 

                           


Журнал-ордер №6

за январь 20_____г.

по кредиту счета №60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками

в дебет счетов:                                                                                                                                                                                                                                                   

 

Поставщик

 

Сальдо на 01.01.

дата

С кредита счета №60 в дебет счетов

Итого по кредиту 60:

Оплата

(дебет сч. 60)

Сальдо на 31.01

Дебет

Кредит

07

08

15

19

25

26

97

 

 

Дата

К/сч

Сумма

Дебет

Кредит

1

 

ОАО «Зодчий»

 

 

10.01

 

102960

 

18533

 

 

 

 

121493

 

 

 

 

115493

2

 

ОАО «Славянский двор»

 

 

12.01

1040000

 

 

187200

 

 

 

 

1227200

13.01

51

1227200

 

0

3

LTD “Kredit”

 

 

 

14.01

 

47840

 

8611

 

 

 

 

56451

14.01

52

56451

 

0

4

 

Кровельщик

 

 

15.01

 

 

 

810

 

 

4500

 

5310

 

 

 

 

5310

5

 

ЗАО «Краслес»

 

389000

16.01

 

 

313040

56347

 

 

 

 

369387

19.01

51

389000

 

369387

6

 

Автобаза № 26

 

 

17.01

 

 

6448

1161

 

 

 

 

7609

19.01

51

7609

 

0

7

ОАО «Знергосбыт»

 

 

 

28.01

 

 

 

1310

6240

1040

 

 

8590

 

 

 

 

8590

8

 

Тепловые сети

 

 

29.01

 

 

 

 

7280

2080

 

 

9360

 

 

 

 

9360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

 

 

1040000

150800

319488

273972

13520

3120

4500

 

1805400

 

 

1680260

 

508140

Журнал-ордер №10

за январь 20______г.

по кредиту счета №02 Амортизация основных средств, №05 Амортизация нематериальных активов, №10 Материалы, №20 Основное производство,, №25 Общепроизводственные расходы, №26 Общехозяйственные расходы, №69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению, №70 Расчеты с персоналом по оплате труда, №96 Резервы предстоящих расходов и платежей

 

Раздел I. Издержки производства

с кредита счетов:

№ п.п.

В дебет счетов

02

05

10

16

25

26

69

70

96

97

Итого по ж-о№10 Разные суммы, уже отраженные в др. ж-о

Всего:

1

25

 

8840

 

15000

612

 

 

  32448

124800

26000

 

207700

34528

242228

2

26

 

16640

832

8000

326

 

 

  24336

93600

20800

 

164534

4160

168694

3

20

 

 

 

516000

21053

242228

168694

  260936

1003600

100360

 

2312871

 

2312871

 

в т.ч.:

 

 

 

 

 

Представленная информация была полезной?
ДА
58.69%
НЕТ
41.31%
Проголосовало: 1041

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1

20-бк

 

 

 

270000

11016

156891

109263

  169000

650000

65000

 

1431170

 

1431170

3.2

20-бо

 

 

 

246000

10037

85337

59431

  91936

353600

35360

 

881701

 

881701

4

Всего:

 

25480

832

539000

21991

242228

168694

  317720

1222000

147160

 

2685105

38688

2723793

5

По экономическим элементам:

25480

832

539000

21991

Х

Х

  317720

1222000

147160

 

2274183

38688

2312871

6

Комплексных расходов:

Х

Х

Х

Х

242228

168694

Х

Х

Х

Х

Х

Х

410922

 

 

Журнал-ордер №10-1

за январь 20______г.

по кредиту счета №02 Амортизация основных средств, №05 Амортизация нематериальных активов, №10 Материалы, №15 Заготовление и приобретение материальных ценностей, №16 «Отклонения от стоимости материальных ценностей», №20 Основное производство, №25 Общепроизводственные расходы, №26 Общехозяйственные расходы, №69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению, №70 Расчеты с персоналом по оплате труда, №96 Резервы предстоящих расходов и платежей, 97 «Расходы будущих периодов»

с кредита счетов:

№ п.п.

В дебет счетов

02

05

10

15

16

20

25

26

69

70

96

    97

Итого:

 

 

10

 

 

 

305000

 

 

 

 

 

 

 

 

305000

 

 

16

 

 

 

14488

 

 

 

 

 

 

 

 

14488

 

 

40

 

 

 

 

 

8851871

 

 

 

 

 

 

8851871

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

 

 

319488

 

8851871

 

 

 

 

 

 

9171319

 

По ж.-о.10

 

25480

832

539000

 

21991

 

242228

168694

317720

1222000

147160

 

2685105

 

Всего:

 

25480

832

539000

319488

21991

8851871

242228

168694

317720

1222000

147160

 

11856464

 

 

Журнал-ордер №10

Раздел 2. Расчет затрат на производство по экономическим элементам

Наименование показателей

Материальные затраты (материалы, тепло, эл.энергия) Расходы на оплату труда Отчисления на социальное страхование Амортизация основных средств Прочие расходы Итого:
Всего затрат по экономическим элементам

577631

1369160

317720

25480

22880

2312871

 

Ведомость №16-1

учета реализации продукции по отгрузке

за январь 20______г.

 

 

 

Сальдо на начало месяца

 

 

Отгружено (с кредита счетов:)

Отметка об оплате

Сальдо на конец месяца

№ п.п.

Покупатель

Дата отгрузки В дебет счетов:

брус

(К 90бк)

бревно

 (К 90бо)

НДС

Итого по кредиту сч. 90

К/сч.

Дата

Сумма

 

 

Дебет Кредит

 

 

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

(К 90н)

 

 

 

 

Дебет

Кредит

11

 

ООО «Родовое поселение»

   

12.01

 

 

 

 

 

 

 

550

112.01

52000

 

    52000

22

ОАО «Сельский строительный комбинат»    

12.01

 

 

 

 

 

 

 

551

112.01

572000

 

  572000

33

 

ЗАО «Сибирский»

   

22.01

62

 

3744000

 

2080000

1048320

6872920

551

222.01

6872320

 

 

44

 

Фермерское хозяйство «Каравай»

   

25.01

62

 

 

 

1040000

187200

1227200

 

 

 

1227200

 

55

Кооператив «Коттеджстрой»

   

29.01

62

 

3120000

 

1560000

842400

5522400

551

229.01

5522400

 

 

 

Итого:

 

   

 

 

 

6864000

 

4680000

2077920

13621920

 

 

13018720

1227200

  624000

 

Журнал-ордер №10

Раздел 3. Расчет фактической себестоимости товарной продукции

за январь 20______г.

Показатели брус клееный бревно оцилиндрованное Итого
Остаток незавершенного производства на начало месяца   3300000   3362000   666200
Текущие затраты   1431170     881701   2312871
Остаток незавершенного производства на конец месяца     75000     48000     123000
Фактическая себестоимость   4656170     4195701   885171
Нормативная себестоимость   4680000     4264000   8944000
Отклонения     -23830     -68299   -92129

Журнал-ордер №11

за январь 20______г.

по кредиту счета №40 «Выпуск продукции», №43 Готовая продукция,

№44 Расходы на продажу, №90 Продажи,

 №62 Расчеты с покупателями и заказчиками

 

№ п.п.

В дебет счетов

40

43

44

62

90

Итого:

 

43

8944000

 

 

 

 

9167600

 

50

 

 

 

52000

 

52000

 

51

 

 

 

12966720

 

12966720

 

62

 

 

 

 

13621920

13621920

 

90

-92129

10740600

4264

 

 

10652735

 

Итого:

885171

10740600

4264

13018720

13621920

46237375

Ведомость №16

Раздел 1. Движение готовых изделий в ценностном выражении

за январь 20______г.

 

Показатели

 

Готовые изделия

По нормативной себестоимости

По фактической себестоимости

брус

бревно

брус

бревно

1. Остаток на начало месяца

3200000

3050000

Х

Х

2. Поступило из производства

4680000

4264000

4656170

4195701

3. Итого поступление с остатком

7880000

7314000

4.Отклонения фактической производственной себестоимости от нормативной

Х

Х

-23830

-68299

5. Реализовано за отчетный месяц

6435000

4305600

6. Остаток на конец месяца

1445000

3008400

Х

Х

Журнал-ордер №13

за январь 20______г.

по кредиту счета №01 Основные средства, №04 Нематериальные активы

с кредита счетов:

В дебет счетов

01

04

Итого:

 

 

02

5200

 

5200

 

 

91-2

14560

 

14560

 

 

Итого:

19760

 

19760

 

Журнал-ордер №15

за январь 20______г.

по кредиту счетов №91 Прочие доходы и расходы, №98 Доходы будущих периодов, №99 Прибыли и убытки

с кредита счетов:

№ п.п.

В дебет счетов

80

91

99

 

 

 

Итого:

 

 

76

 

65520

 

 

 

 

65520

 

 

83

83200

 

 

 

 

 

83200

 

 

84

93600

 

 

 

 

 

93600

 

 

90

 

 

891265

 

 

 

891265

 

 

91

 

50960

50960

 

 

 

101920

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

176800

116480

942225

 

 

 

1235505

Журнал-ордер №16

за январь 20______г.

по кредиту счета №07 Оборудование к установке,

№08 Вложения во внеоборотные активы

с кредита счетов:

№ п.п.

В дебет счетов

07

08

Итого:

 

 

01

 

47840

47840

 

 

04

 

332800

332800

 

 

08

1040000

 

1040000

 

Итого:

1040000

380640

1420640

 

 

Главная книга

 

за январь 20______г

№ счета

Сальдо на начало

Обороты по дебету с кредита счетов:

Итого

Оборот по кредиту

Сальдо на конец

 месяца

оборот по дебету

 месяца

 

Дебет

Кредит

по ж-o

по ж-o №2

по ж-o

по ж-o

по ж-o

по ж-o №10

по ж-o

по ж-o

по ж-o

по ж-o №16

 

 

Дебет

Кредит

№1

№6

№7

№8

 №11

 №13

№15

1

17 841 000  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

47840

47840

19760

17 869 080

 

2

  8 160 000

 

 

 

 

 

 

 

5200

 

 

5200

25480

 

8 180 280

4

100 000  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

332800

332800

 

432 800

 

5

  20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

832

 

20 832

7

   

 

 

1040000

 

 

 

 

 

 

 

1040000

1040000

0

0

8

9 000  

 

 

150800

 

332800

 

 

 

 

1040000

15236000

380640

1 151 960

 

10

320 000  

 

 

 

 

 

305000

 

 

 

 


Поделиться статьей
Автор статьи
Анастасия
Анастасия
Задать вопрос
Эксперт
Представленная информация была полезной?
ДА
58.69%
НЕТ
41.31%
Проголосовало: 1041

или напишите нам прямо сейчас:

Написать в WhatsApp Написать в Telegram

ОБРАЗЦЫ ВОПРОСОВ ДЛЯ ТУРНИРА ЧГК

Поделиться статьей

Поделиться статьей(Выдержка из Чемпионата Днепропетровской области по «Что? Где? Когда?» среди юношей (09.11.2008) Редакторы: Оксана Балазанова, Александр Чижов) [Указания ведущим:


Поделиться статьей

ЛИТЕЙНЫЕ ДЕФЕКТЫ

Поделиться статьей

Поделиться статьейЛитейные дефекты — понятие относительное. Строго говоря, де­фект отливки следует рассматривать лишь как отступление от заданных требований. Например, одни


Поделиться статьей

Введение. Псковская Судная грамота – крупнейший памятник феодального права эпохи феодальной раздробленности на Руси

Поделиться статьей

Поделиться статьей1. Псковская Судная грамота – крупнейший памятник феодального права эпохи феодальной раздробленности на Руси. Специфика периода феодальной раздробленности –


Поделиться статьей

Нравственные проблемы современной биологии

Поделиться статьей

Поделиться статьейЭтические проблемы современной науки являются чрезвычайно актуальными и значимыми. В связи с экспоненциальным ростом той силы, которая попадает в


Поделиться статьей

Семейство Первоцветные — Primulaceae

Поделиться статьей

Поделиться статьейВключает 30 родов, около 1000 видов. Распространение: горные и умеренные области Северного полушария . многие виды произрастают в горах


Поделиться статьей

Вопрос 1. Понятие цены, функции и виды. Порядок ценообразования

Поделиться статьей

Поделиться статьейЦенообразование является важнейшим рычагом экономического управления. Цена как экономическая категория отражает общественно необходимые затраты на производство и реализацию туристского


Поделиться статьей

или напишите нам прямо сейчас:

Написать в WhatsApp Написать в Telegram
Заявка
на расчет