Центральный банк (ЦБ) является высшим звеном банковской системы государства (банком первого уровня). Он выполняет традиционные функции, характерные для центрального банка государства: является эмиссионным и расчетным центром государства, банком банков и банком правительства.
Как расчетный центр государства устанавливает правила проведения безналичных расчетов хозяйствующими субъектами, а также организовывает расчеты между коммерческими банками и другими финансовыми институтами.
Он представляет интересы государства в отношения с центральными банками других стран, в международных кредитно-финансовых учреждениях.
Центральный банк устанавливает правила и проводит регистрацию коммерческих банков, выдает лицензии на ведение валютных операций, осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков, осуществляет их расчетно-кассовое обслуживание, предоставляет кредиты коммерческим банкам, устанавливает правила функционирования межбанковского кредитного рынка в стране.
Кроме этого, на ЦБ возложены операции с функционирование валютного рынка государства: официальный валютный курс национальной денежной единицы, создает валютные резервы и т.д.
Основной экономической задачей банка является обеспечение стабильности национальной денежной единицы. На ее решение направлена создаваемая система денежно-кредитного регулирования. ЦБ функционирует согласно правовым положениям (принципам):
1) Принцип независимости ЦБ. Согласно указанному принципу ЦБ в пределах предоставленных ему полномочий является независимым в своей деятельности, консультирует правительство по вопросам денежно-кредитной политики, принимает участие в разработке общегосударственной программы экономического развития. Однако следует подчеркнуть, что ЦБ должен поддерживать экономическую политику правительства, оказывать содействие ее реализации до тех пор, пока она не противоречит выполнению его основной функции – обеспечению стабильности денежной единицы государства.
2) Принцип организации ЦБ на основании государственной собственности. Уставный капитал банка является государственной собственностью. Источниками формирования уставного капитала являются доходы ЦБ, а при необходимости – средства Государственного бюджета государства. Имущество, которым ЦБ уполномочен пользоваться и распоряжаться, является объектом права государственной собственности, но находится в полном хозяйственном ведении банка.
3) Принцип экономической самостоятельности. ЦБ осуществляет расходы за счет собственных доходов в пределах сметы, утвержденной Советом ЦБ. В случае превышения доходов над расходами разность вносится в государственный бюджет, а превышение расходов над доходами покрывается за счет следующего государственного бюджета.
4) Принцип централизации системы ЦБ страны. Система ЦБ организована таким образом, чтобы обеспечить реализацию единой государственной денежно-кредитной политики в стране под общим централизованным руководством. Филиалы (территориальные управления) являются структурными подразделами ЦБ без статуса юридического лица и от его имени выполняют функции на определенной территории.
5) Принцип единства системы ЦБ. Все структурные подразделения ЦБ объединены общей целью и решают общие задачи, которые стоят перед банком. Все они руководствуются едиными правовыми нормами, закрепленными в законах государства, указах Президента, постановлениях Парламента, правовых актах ЦБ.
Центральный банк выполняет следующие функции:
– определяет и проводит денежно-кредитную политику .
– монопольно выполняет эмиссию национальной валюты и организовывает ее обращение .
– выступает кредитором для коммерческих банков и организовывает систему рефинансирования .
– устанавливает для банков и других финансово-кредитных учреждений правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, защиты информации, ценностей и имущества .
– организовывает и обеспечивает систему денежно-кредитной и банковской статистической информации, статистики платежного баланса .
– определяет систему, порядок и формы платежей, в том числе между банками и финансово-кредитными учреждениями .
– выполняет банковское регулирование и контроль .
– ведет реестр банков, их филиалов и представительств, валютных бирж и финансово-кредитных организаций, выполняет лицензирование банковской деятельности .
– представляет интересы государства в центральных банках других государств, международных банках и других кредитных организациях, в которых сотрудничество происходит на уровне центральных банков .
– определяет порядок проведения платежей в иностранной валюте, организовывает и выполняет валютный контроль за коммерческими банками и другими кредитными организациями, которые получили лицензию Центрального банка на проведение операций с валютными ценностями .
– анализирует состояние денежно-кредитных, финансовых, ценовых и валютных отношений . и т.д.
